Как сдавать декларацию при продаже квартиры в совместной собственности

Как супругам разделить налоговый вычет при наличии совместной собственности в декларации 3-НДФЛ?


» » » Как распределяется налоговый вычет между супругами? Любая недвижимость может быть оформлена как в совместную, так и в долевую собственность. Как супругам разделить вычет при совместной собственности?

Налоговое законодательство, постоянно обновляясь, в настоящее время позволяет получить максимальный имущественный вычет при совместной собственности супругов. А это – немаловажное подспорье для супружеских пар.

И сейчас мы разберем:

  1. определим суммы, на которые следует рассчитывать при покупке жилья до и после изменений в налоговом законодательстве Российской Федерации. Это произошло в 2014 году;
  2. что представляет собой совместная собственность;
  3. как супругам облегчить бремя ипотечного кредита;
  4. получится ли вернуть вычет партнеру, если жилье зарегистрировано только на жену или мужа.

Начнем с разбора понятия совместной собственности супругов.

Ведь, вступая в законный брак, люди начинают не только духовную совместную жизнь, но и материальную.

И здесь есть два возможных варианта:

  1. если доли не прописаны то это – совместная собственность.
  2. если указаны доли на владение имуществом, то это – долевая собственность;

А вот в Семейном Кодексе понятие совместной собственности расширяется, если речь идет о супружеских парах.

В Гражданском Кодексе Российской Федерации, общая собственность представляет собой имущество, которое находится в совместном праве владения.

3 ндфл при продаже общей совместной собственности

Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 3 года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

  • право собственности на объект получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
  • право собственности на объект получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
  • право собственности на объект получено налогоплательщиком в результате приватизации;

В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 5 лет.

Содержание: Налогия поможет не просто подготовить и подать документы, а максимизировать сумму возврата, подготовить документы правильно и сделать процесс возврата максимально простым для Вас. С Налогией вероятность того, что государство одобрит документы и их не придется переделывать, будет максимальной: Получить правильные документы на веб-сайте Налогия.С нами получить правильные документы для вычета (декларацию и заявление) будет быстро и просто.

Приложить к декларации документы по перечню.Перечень документов для вычета можно посмотреть в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

Подать

Декларация при продаже квартиры — когда, кому и как следует её заполнять

› › › После реализации недвижимого имущества – дома, квартиры, земельного участка, согласно российскому законодательству, гражданин обязан заплатить налог на полученный доход в государственную казну. Рассмотрим, как оформляется декларация при продаже квартиры, какие сроки, правила и способы существуют. Унифицированная форма может быть подана двумя способами:

  1. В филиале налоговой инспекции по месту регистрации – подается либо заранее , либо декларация заполняется прямо в отделении налоговой.
  2. На интернет-сайте налогового органа по месту регистрации налогоплательщика.

Налоговая декларация состоит из 32 страниц, чтобы правильно ее заполнить, можно посмотреть образцы заполнения в интернете, чтобы не допустить опечаток в чистовом варианте.Законодательством установлены сроки сдачи декларации по продаже квартиры не позднее 30 апреля года, который начинается после года, в который была сделка.

Если в документе будут содержаться сведения, согласно которым налог на полученную прибыль должен быть уплачен, сделать это необходимо в промежуток с 30 апреля до 15 июля года, в который подается декларация.Если налогоплательщик просрочит срок подачи декларации или уплаты налога, к нему могут быть применены штрафные санкции в определенном процентном отношении к вырученной от реализации недвижимости сумме.В связи с тем, что налог на прибыль составляет 13% от реализуемой суммы, штрафы могут быть весьма ощутимыми. Поэтому не стоит забывать о своих налоговых обязательствах

Продажа квартиры в общей совместной собственности менее 3-х лет

Мы с супругой продали квартиру, которая находилась в общей совместной собственности (ОСС) менее 3-х лет.

Купили ее в ипотеку за 4,3 млн (есть подтверждение расходов), продали за 4,6 млн, уплатили процентов по ипотеке 200 тысяч.

Хотим подать декларацию «доходы минус расходы». Вопросы: а) можно ли подать письменное заявление о распределении дохода 100/0? или по закону строго 50/50? б) в таком случае нужно ли обоим супругам подавать декларацию, если один из них не получил доход? б) учитываются ли проценты, уплаченные в ипотеку, в качестве расходов?

в) правильно ли мы понимаем, что налог будем платить с суммы 100000 (4,6 млн — 4,3 млн — 200 тысяч), то есть 13 000? 13 Июля 2016, 10:39, вопрос №1313064 Павел, г.

Москва Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (1) 277 ответов 41 отзыв Общаться в чате А2.Адвокаты, г. Москва Добрый день! Вот ответы на Ваши вопросы по пунктам: (А) да, это возможно. Пункт (3) части 2 ст 220 НК РФ: 3) при реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности); (Б) если только один супруг будет претендовать на вычет — деклараыиб второму супругу подавать нет необходимости (В) нет, не совсем так.

Как указать вид общей долевой собственности в 3-НДФЛ?

» » » 33,799 Просмотры Для получения имущественного вычета гражданам необходимо подать в налоговый орган пакет документов, среди которых декларация о доходах физических лиц. Как правило, её заполнить несложно, трудности могут возникнуть только в одном вопросе: как правильно вписать вид собственности в форму 3-НДФЛ? Предлагаем разобраться в этом вопросе.

3-НДФЛ — это декларация о доходах физических лиц.

Согласно действующему законодательству, если гражданин занимается индивидуальным предпринимательством или получает доход помимо основного места работы, он должен подавать данный документ в налоговую службу.

Декларация на доход физических лиц состоит из пяти страниц:

  1. 3 страница — расчёт базы налогообложения;
  2. 4 страница или лист А — информация об источниках дохода;
  3. 1 страница — указываются сведения о налогоплательщике, включая ФИО, адрес и паспортные данные;
  4. 5 страница или лист Д1 — данные о налоговом вычете за покупку или строительство недвижимости.
  5. 2 страница — вписываются сведения о доходах и налогах;

3-НДФЛ подаётся до 30 апреля года, следующего за тем, в котором были произведены имущественные операции.

Помимо того, что декларирующий документ служит для узаконивания дохода, он может потребоваться для получения налогового вычета за покупку недвижимости. Его можно подать как лично в ФНС, так и в электронном виде.

Допустим, вы приобрели квартиру в сентябре 2017 года и хотите получить за неё возврат.

Распределение НДФЛ при продаже общей совместной собственности

Продана квартира в общей совместной собственности супругов.

Необходимо уплатить НДФЛ от продажи квартиры. Будет применен вычет в размере фактически произведенных раходов. Необходимо, чтобы налог быть уплачен только одним из супругов в полном объеме.

Какое заявление должно быть подано в налоговую? Предполагаем, что заявление о распределении вычета в размере расходов 100/0, согласно пункту 3) части 2 ст 220 НК РФ . Однако, нужно ли в этом случае распределить и полученные доходы от продажи?

Со ссылкой на какой законодательный акт? Просьба привести необходимый текст заявления для налоговой. 21 Января 2023, 16:34, вопрос №2231989 Анна, г.

Москва 800 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (4) 7,6 Рейтинг Правовед.ru 6786 ответов 2878 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 7,6рейтинг

Уважаемая Анна! Доброго! В принципе ответы в ст.ст.217,217.1 и 220 НК РФ.

Здесь Вы заключаете соответствующее соглашение, в котором и оговариваете тот или иной процент по имущественному налоговому вычету.

Так, а квартиру Вы когда -либо использовали в предпринимательской деятельности? 21 Января 2023, 16:39 0 0 получен гонорар 80% 9,8 Рейтинг Правовед.ru 18531 ответ 7226 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка

Как заполнить декларацию при продажи квартиры в общедолевой собственности

Различия в получении имущественного налогового вычета при продаже доли в праве общей долевой собственности и доли в имуществе (читать только тем, кто не боится запутаться) Мало того, что Налоговый кодекс РФ итак написан «левой ногой», так еще чиновники разных уровней пытаются окончательно запутать всех. Чиновники Минфина полагают, что доля в праве общей долевой собственности относится к категории жилого имущества (к примеру, см.

Письмо Минфина России от 15.10.2010 № 03-04-05/7-623).

Практически это означает, что при продаже квартиры как единого объекта права собственности, находившейся в общей долевой собственности трех человек менее трех лет, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества.

  1. в случае, если предметом договора является продажа доли в праве собственности на квартиру как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет предоставляется владельцу доли в сумме, не превышающей 1 000 000 рублей.

Читайте также о том, как правильно определить момент возникновения права собственности при получении имущественного налогового вычета при продаже имущества В связи с поступающими в Федеральную налоговую службу жалобами налогоплательщиков на решения налоговых органов субъектов Российской Федерации об отказе в предоставлении имущественного налогового вычета в максимальном размере 1 000 000 рублей при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности менее трех лет, реализовавших долю в праве собственности по отдельному договору купли-продажи, в своем Письме от 22 апреля 2015 г. Инфо Вид собственности на объект».

Как декларировать доходы от продажи квартиры в совместной собственности?

Мы с мужем в 2023 г.

продали квартиру, которая находилась в нашей собственности (общая совместная) менее 5 лет. В документах прописаны мы оба как продавцы. Теперь нам нужно декларировать доход от продажи и уплатить НДФЛ.

И вот возникли вопросы по оформлению декларации: 1) кто из нас должен декларировать доход от продажи — это обязаны делать и муж, и я?

Или можно только мужу? Знаем, что можем составить соглашение о распределении доходов от продажи (например, 100% в пользу мужа). Если мы его составим (что все в пользу мужа), то надо ли мне заполнять декларацию? 2) И как в этом случае быть с требованием, что сумма дохода от продажи квартиры не может быть менее 70% от кадастровой стоимости (если указать в программе «декларация», что я продала квартиру, но получила менее 70% ее кадастровой стоимости, программа выставляет сумму налога к уплате).

05 Февраля 2023, 18:04, вопрос №2249790 Вера, г. Москва 600 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (2) получен гонорар 65% 10,0 Рейтинг Правовед.ru 24082 ответа 9060 отзывов эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г.

Екатеринбург Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. эксперт
  2. 10,0рейтинг

1) кто из нас должен декларировать доход от продажи — это обязаны делать и муж, и я?

Или можно только мужу? Знаем, что можем составить соглашение о распределении доходов от продажи (например, 100% в пользу мужа).

Порядок заполнения 3-НДФЛ за несовершеннолетнего ребенка

Налогоплательщики, у которых есть несовершеннолетние дети, часто задают такие вопросы о том, как правильно заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за своего ребенка (в случае продажи имущества), что делать, если ИНН у ребенка еще нет и т.п.

Чтобы объяснить порядок заполнения декларации, используем такой пример: Гражданин Иванов Иван Петрович продает квартиру за 2 млн.

руб. Он не является единственным собственником данной жилплощади, кроме него в качестве продавца выступает несовершеннолетний ребенок (его дочь Иванова Ирина Ивановна).

Сразу стоит обратить внимание на следующее – согласно абз.

3 подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, при реализации имущества, находящегося в общей совместной (долевой) собственности, размер имущественного вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле или по договоренности (если речь идет об общей совместной собственности).

Получается, что имущественный вычет в размере 1 млн. руб. (установленный подп. 1 п.

1 ст. 220 НК РФ) необходимо «разделить» между отцом и дочерью. Например, размер их доли составляет 50%.

Тогда каждый из них вправе воспользоваться налоговым вычетом в 500 тыс. руб. Предположим, что квартира, которая идет на продажу, принадлежала нашим героям на праве собственности менее трех лет. Теперь необходимо заполнить налоговые декларации.

Даже учитывая, что дочь несовершеннолетняя и у нее нет паспорта и ИНН, налоговую декларацию сдавать необходимо.

Только вот заполнит и сдаст 3-НДФЛ за свою дочь – ее отец.

Самое главное, не сделать ошибку при заполнении титульного листа.

Как заполнить декларацию при продажи квартиры в общедолевой собственности

Разберёмся, кто это может быть и какой код необходимо указывать:

  1. 03 — цифры для родителей несовершеннолетнего собственника;
  2. 23 — если налогоплательщик приобрёл недвижимое имущество в долевую собственность супруга и несовершеннолетнего ребёнка.
  3. 02 — значение вписывается, если декларацию предоставляет супруг собственника;
  4. 13 — если налогоплательщик приобрёл квартиру в общую долевую собственность для себя и своего несовершеннолетнего ребёнка;
  5. 01 — этот код необходимо указывать, если заявление подаёт непосредственно сам владелец купленного жилого помещения;

Исходя из вышеуказанных кодов, можно сделать вывод, что если человек купил для себя квартиру и является её единоличным хозяином, то в графе 010 он указывает цифру 2, в графе 020 — цифру 1, а в графе 030 — цифру 01. Письмо ФНС России от 29.10.2007 N 04-2-03/003109)).

Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в общеустановленном порядке по ставке 13 %. Эту точку зрения разделяет и Минфин РФ (см. к примеру, Письмо Минфина РФ от 24 ноября 2011 г.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
gaarant.ru